Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад № 275
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2
Средства, полученные от возмещения коммунальных
услуг
Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на добавленную
стоимость)

3

4

5

6

№
п/п
1
1
2
3
4

Примечание

-

Итого

x

x

x

-

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет
(обоснование)*

Сумма, руб.

2

3

4

5

1

906123152000008244000

Подготовка систем отопления, вентиляции и
приборов учета тепловой энергии к работе в осеннезимний период в рамках МП "Развитие системы
образования и создание условий для организации
отдыха и оздоровления детей в муниципальном
образовании "город Екатеринбург" (подпрограмма
"Создание условий для развития сети и
модернизации материально-технической базы
муниципальных организаций, обеспечение
содержательного отдыха и качественного
оздоровления детей и подростков")

2
3

0
0

2. Доходы в виде целевых субсидий

№
п/п
1

0
0
x

Итого
*

8 550,00

8 550,00

x

Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№
п/п
1
1
1
2
3

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу
услуги (работы), руб.

2
В рамках установленного муниципального задания

3

4

5

6

услуга
услуга
услуга
x
3

x
4

x
5

16 928 144,92
6

x

x

x

696 880,10
696 880,10

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2
Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением (подразделением) услуг
(выполнения работ), предоставление которых для
физических и юридических лиц осуществляется на
платной основе
Родительская плата за присмотр и уход в ДОУ
Безвозмездные денежные поступления
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на прибыль)

3

4

5

Итого
1
2
1

Сумма, руб.

2
Сверх установленного муниципального задания
Налог на имущество, налог на землю

Итого

16 928 144,92

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

1

2
3
4

991 000,00

Итого

4 415 424,00
80 000,00
5 486 424,00

x

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в образовательном процессе
в месяц
в год
1
2
307 987,71
3 695 852,53

ИТОГО
*Рассчитывается

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

Непедагогические работники, не участвующие в образовательном процессе
в месяц
в год
3
4
220 110,09
2 641 321,04

3 695 852,53

Педагогические работники (областной
в месяц
в год
5
6
389 848,95
4 678 187,40
39 394,40
354 549,56
429 243,35
5 032 736,96

220 110,09

2 641 321,04

Средний размер выплаты на одного работника в
день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

3

4

5

6

x

x

x

Наименование выплаты

Численность работников, получающих пособие, чел.

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

2
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет

3

4
12

5
57,5

x

x

в год
7
11 015 360,97
354 549,56
11 369 910,53

В том числе за счет средств
субсидии на
выполнение МЗ
8
11 015 360,98

ПОУ

целевой субсидии

9

10

родительской платы на
организацию отдыха детей
11

354 549,56

-

11 015 360,98

354 549,56

-

-

путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2

Наименование выплаты

2
суточные
возмещение проезда

Итого
*Рассчитывается

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

7

8

-

родительской платы на
организацию отдыха
детей

целевой субсидии
9
-

-

10

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2
Итого

x

*Рассчитывается

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

6

ПОУ

7

8

-

родительской платы на
организацию отдыха
детей

целевой субсидии
9

10

-

-

-

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.

2.2.

2.3.

2.4.

2.5.

3

Наименование государственного внебюджетного фонда Размер базы для начисления страховых взносов, руб.

2
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской
Федерации, в том числе
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов взносов в
Пенсионный фонд Российской Федерации для
отдельных категорий плательщиков
Страховые взносы в Фонд социального страхования
Российской Федерации, в том числе
обязательное социальное страхование на случай
временной нетрудоспособности и в связи с
материнством по ставке 2,9 %

3

4

x
11 369 910,53
-

2 501 380,32
-

x

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,2 %
обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %
обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %

2 423 379,42
2 423 379,42
-

11 369 910,53

329 727,40

-

-

-

11 369 910,53
x

целевая субсидии

6

7
-

-

-

10 991,04

-

10 281,94

-

-

-

-

319 445,46

родительской платы на
организацию отдыха
детей
8

78 000,90
78 000,90
-

341 476,18

-

-

-

-

-

-

709,10

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

22 030,72

22 739,82

-

ПОУ

-

352 467,22

11 369 910,53

Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного
медицинского страхования по ставке 5,1 %

субсидии на выполнение
МЗ
5

2 501 380,32

с применением ставки взносов в Фонд социального
страхования Российской Федерации по ставке 0,0 %

Итого

Сумма взноса, руб.

579 865,45
3 433 712,99

561 783,42

18 082,03

-

3 326 639,02

107 073,97

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№
п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

2

3

4

5

x

x

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

2

3

4
2,2
1,5

1
1
Итого
*Рассчитывается

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

-

-

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
2

Налог на имущество
Земельный налог

5 915 954,55
40 227 133,33

5
130 151,00
603 407,00

В том числе за счет средств

6
123 643,45
573 236,65

ПОУ

целевой субсидии

7

8
6 507,55
30 170,35

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

Итого

x

*Рассчитывается

733 558,00

696 880,10

36 677,90

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№

1
1

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

x

x

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

3
1000
5000

4
1
1

5

x

x

2

Итого
*Рассчитывается

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

Наименование показателя

п/п

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

10

11

-

-

-

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

№
п/п
1
1
2
3

Наименование показателя
2
Компенсация за несвоевременную выплату ЗП
Штрафы

Итого
*Рассчитывается

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

10

11

1 000,00
5 000,00
-

1 000,00
5 000,00

6 000,00

-

6 000,00

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2

Количество платежей в
год

Стоимость за
единицу, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

4
12
12

5

6

7

8

x

x

x

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

Наименование расходов

Количество номеров

2
Абонентская плата за номер
Интернет

3

Итого
*Рассчитывается

660,00
4 893,33

7 920,00
58 720,00

7 524,00
36 784,00

396,00
21 936,00

66 640,00

44 308,00

22 332,00

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

9

10

11

12

13

-

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных
от аренды и
возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

9

10

11

-

Итого
*Рассчитывается

субсидии на
выполнение МЗ

-

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
12

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№

1
1

2
Электроснабжение, всего

2

Теплоснабжение, всего

3
4
5

Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Итого
*Рассчитывается

В том числе за счет средств

Тариф
Размер потребления
ресурсов

Наименование показателя

п/п

(с учетом НДС), руб.

3
51 774,64

4
8,09856

270,13
54,50
1 612,90
93,06
x

2110,06
2110,06
67,58
627,06
x

Индексация, %

5

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

6
419 300,00
520 000,00
115 000,00
109 000,00
58 354,33
1 221 654,33

x

7
398 335,00

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

безвозмездных
денежных
поступлений

8

9

10

11

12

13

491 428,39
109 250,00
103 550,00
55 436,61
1 158 000,00

20 965,00

-

28 571,61
5 750,00
5 450,00
2 917,72
63 654,33

-

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с
учетом НДС, руб.

Сумма, руб.

2
аренда контейнера

3

4

5

6

1
1
2
3
Итого

x

x

Наименование расходов

Объект

Количество работ (услуг)

2
Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны на объектах
обслуживание УКУТ
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
Проведение опресовок
Техническое обслуживание оборудование "Стрелец-мониторинг" (ТО АПК)
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Обслуживание торгово-технологического оборудования
Поверка весов
Замена фильтров
Монтаж и настройка оборудования.
Обслуживание вентиляции
Сумма дератизации, дезинсекции
x

3

4

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

7

8

-

-

-

-

-

-

-

-

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

9

10

11

12

13

-

-

-

-

-

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

9

10

11

12

13

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Итого

12,00
12,00
12,00
1,00
12,00
1,00
12,00
1,00
1,00
1,00
12,00
12,00
x

x

Наименование расходов

Количество
договоров, шт.

Стоимость услуги, руб.

4

Стоимость работ
(услуг), руб.

5
570,00
12 811,72
1 004,49
8 550,00
2 750,00
1 500,00
4 995,00
16 440,00
31 600,00
30 000,00
10 000,00
522,04
120 743,25

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

8

6 840,00
153 740,63
12 053,88
8 550,00
33 000,00
1 500,00
59 940,00
16 440,00
31 600,00
30 000,00
120 000,00
6 264,48
479 928,99

6 498,00
106 756,63
11 451,19

342,00
46 984,00
602,69

29 355,00
1 425,00

3 645,00
75,00

8 550,00

59 940,00
16 440,00
31 600,00
30 000,00

155 485,82

51 648,69

8 550,00

120 000,00
6 264,48
234 244,48

-

30 000,00

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

2

3

1

Услуги ЧОП 2023

1

2
3
4
5
6
7

Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной сигнализации (выезд
мед осмотры
ключи ЭЦП
мед осмотры работников кухни и мл воспитателей
производственный контроль
курсы повышения квалификации
x

1
1
1
1
1
1
x

1

Итого

826 905,26
39 542,40
7 000,00
3 050,00
22 500,00
75 000,00
90 100,00

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных
от аренды и
возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

5

6

7

8

9

10

11

826 905,26
39 542,40
7 000,00
3 050,00
22 500,00
75 000,00
90 100,00
1 064 097,66

709 560,00
37 565,28
6 650,00
1 388,08

117 345,26
1 977,12
350,00
1 661,92

90 100,00
845 263,36

121 334,30

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
12

22 500,00
75 000,00
-

-

97 500,00

-

безвозмездных денежных
поступлений

питание сотрудников

11

12

-

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№
п/п
1
1

Наименование расходов

3

2
Увеличение стоимости основных средств
Увеличение стоимости лекарственных препаратов
применяемые в медицинских целях
Увеличение стоимости продуктов питания

4

Увеличение стоимости горюче-смазачных материалов

5
6

Увеличение стоимости строительных материалов
Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря
Увеличение стоимости прочих оборотных запасов
(материалов)
Увеличение стоимости материальных запасов для целей
капитальных вложений
Увеличение стоимости прочих материальных запасов
однократного применения

2

7
8
9
Итого
*Рассчитывается

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

3

4

5

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

35 896,74

-

-

-

3 653 110,24

-

113 285,33

-

-

-

-

-

-

-

-

-

251 793,90
207 370,64

177 500,00
-

67 293,90
63 847,55

-

-

143 523,09

7 000,00
-

-

-

486 602,03

100 903,00

99 524,70

-

-

279 866,88

6 307,45

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

383 087,74

297 960,05

-

-

4 220 023,30

84 307,45

113 285,33

-

350 604,99
3 802 292,31
-

x

путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

67 293,90

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-

субсидии на
выполнение МЗ

5 098 663,87

6
68 788,00

ПОУ

целевой субсидии

7

8

родительской платы за
присмотр и уход
10
143 523,09

71 000,00

доходов от
операций с
активами
13

-