Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад № 275
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2
Средства, полученные от возмещения коммунальных
услуг
Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на добавленную
стоимость)

3

4

5

6

№
п/п
1
1
2
3
4

Примечание

-

Итого

x

x

x

-

2. Доходы в виде целевых субсидий

№

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет
(обоснование)*

Сумма, руб.

п/п
1

2

3

4

5

1

906123152000008244000

Подготовка систем отопления, вентиляции и
приборов учета тепловой энергии к работе в осеннезимний период в рамках МП "Развитие системы
образования и создание условий для организации
отдыха и оздоровления детей в муниципальном
образовании "город Екатеринбург" (подпрограмма
"Создание условий для развития сети и
модернизации материально-технической базы
муниципальных организаций, обеспечение
содержательного отдыха и качественного
оздоровления детей и подростков")

2
3

0
0

0
0
x

Итого
*

8 550,00

8 550,00

x

Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу
услуги (работы), руб.

Сумма, руб.

п/п
1
1

2
В рамках установленного муниципального задания

3

4

5

6

1

"Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования", дети от 1-3 лет

услуга

11

129801,77

2

"Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования", дети от 3-8 лет

услуга

126

129801,77

3

"Присмотр и уход" для детей-инвалидов, детей-сирот и
детей, оставшиеся без попечения родителей, детей с
туберкулезной интоксикацией в группах полного дня
(10,5 часов), дети от 3-8 лет

услуга

1

46147,00

1
2
1

2
Сверх установленного муниципального задания
Налог на имущество, налог на землю

x
3

x
4

x
5

17 828 989,92
6

x

x

x

696 880,10
696 880,10

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2
Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением (подразделением) услуг
(выполнения работ), предоставление которых для
физических и юридических лиц осуществляется на
платной основе
Родительская плата за присмотр и уход в ДОУ
Безвозмездные денежные поступления
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на прибыль)

3

4

5

Итого

Итого

17 828 989,92

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

1

2
3
4

597 536,63

Итого

2 870 059,07
53 418,52
3 521 014,22

x

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в образовательном процессе
в месяц
в год
1
2
316 372,25
3 796 466,97

ИТОГО
*Рассчитывается

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

Непедагогические работники, не участвующие в образовательном процессе
в месяц
в год
3
4
230 670,76
2 768 049,16

3 796 466,97

Педагогические работники (областной
в месяц
в год
5
6
411 610,34
4 939 324,12
27 153,99
244 385,93
438 764,33
5 183 710,05

230 670,76

2 768 049,16

Средний размер выплаты на одного работника в
день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

3

4

5

6

x

x

x

Наименование выплаты

Численность работников, получающих пособие, чел.

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

2
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет

3

4
12

5
57,5

x

x

в год
7
11 503 840,25
244 385,93
11 748 226,18

В том числе за счет средств
субсидии на
выполнение МЗ
8
11 530 360,70

ПОУ

целевой субсидии

9

10

родительской платы на
организацию отдыха детей
11

244 385,93

-

11 530 360,70

244 385,93

-

-

путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2

Наименование выплаты

2
суточные
возмещение проезда

Итого
*Рассчитывается

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

7

8

-

родительской платы на
организацию отдыха
детей

целевой субсидии
9
-

-

10

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2
Итого

x

*Рассчитывается

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

6

ПОУ

7

8

-

родительской платы на
организацию отдыха
детей

целевой субсидии
9

10

-

-

-

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.

2.2.

2.3.

2.4.

2.5.

3

Наименование государственного внебюджетного фонда Размер базы для начисления страховых взносов, руб.

2
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской
Федерации, в том числе
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов взносов в
Пенсионный фонд Российской Федерации для
отдельных категорий плательщиков
Страховые взносы в Фонд социального страхования
Российской Федерации, в том числе
обязательное социальное страхование на случай
временной нетрудоспособности и в связи с
материнством по ставке 2,9 %

3

4

x

2 558 089,31
-

x

Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного
медицинского страхования по ставке 5,1 %

2 504 324,41
2 504 324,41
-

340 698,55

-

-

11 748 226,18

23 496,45

-

-

-

-

11 748 226,18

599 159,55

x

3 521 443,86

ПОУ

целевая субсидии

6

7
-

333 611,35

-

-

7 575,97

-

7 087,20

-

-

-

-

356 619,03

родительской платы на
организацию отдыха
детей
8

53 764,90
53 764,90
-

-

364 195,00

11 748 226,18

обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,2 %
обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %
обязательное социальное страхование от несчастных
случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %

субсидии на выполнение
МЗ
5

2 558 089,31
11 748 226,18
-

с применением ставки взносов в Фонд социального
страхования Российской Федерации по ставке 0,0 %

Итого

Сумма взноса, руб.

-

-

-

-

-

-

488,77

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

23 007,68

586 695,86

12 463,69

3 447 639,30

-

73 804,56

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

2

3

4

5

x

x

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

Итого
*Рассчитывается

-

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

-

-

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
Наименование расходов

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

В том числе за счет средств

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11
-

-

п/п
1
1
2

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

2

3

4
2,2
1,5
x

5

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

x

x

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

Налог на имущество
Земельный налог

5 915 954,55
40 227 133,33

Итого
*Рассчитывается

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

Наименование расходов

130 151,00
603 407,00
733 558,00

субсидии на
выполнение МЗ
6
123 643,45
573 236,65
696 880,10

ПОУ

целевой субсидии

7

8
6 507,55
30 170,35
36 677,90

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№

В том числе за счет средств

Наименование показателя

п/п
1
1

2

Итого
*Рассчитывается

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

-

-

-

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

№
п/п
1
1

Наименование показателя
2
Штраф за непредставление страхователем в срок
сведений

500,00

Итого

x

*Рассчитывается

1

500,00

x

500,00

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

10

11

500,00
-

500,00

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

Количество платежей в
год

Стоимость за
единицу, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

4
12
12
2

5

6

7

8

x

x

x

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

Наименование расходов

Количество номеров

2
Абонентская плата за номер
Интернет
Услуги МГ связи

3

Итого
*Рассчитывается

749,34
4 803,33
18,08

8 992,02
57 640,00
36,15

6 983,80
37 324,20

2 008,22
20 315,80
36,15

66 668,17

44 308,00

22 360,17

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

9

10

11

12

13

-

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных
от аренды и
возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

9

10

11

-

Итого
*Рассчитывается

субсидии на
выполнение МЗ

-

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
12

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№

1
1
2
3
4
5

2
Электроснабжение, всего
Теплоснабжение, всего
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

3
51 774,64
270,13
54,50
1 612,90
93,06
x

Итого
*Рассчитывается

В том числе за счет средств

Тариф
Размер потребления
ресурсов

Наименование показателя

п/п

(с учетом НДС), руб.

4
8,09856
2110,06
2110,06
67,58
627,06
x

Индексация, %

5

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

6
467 845,72
520 743,41
79 080,77
96 157,18
53 685,97
1 217 513,05

x

7
445 390,72
492 365,94
77 894,76
91 580,30
50 768,28
1 158 000,00

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

безвозмездных
денежных
поступлений

8

9

10

11

12

13

22 455,00
28 377,47
1 186,01
4 576,88
2 917,69
59 513,05

-

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с
учетом НДС, руб.

Сумма, руб.

2

3

4

5

6

1
1
2
3
Итого

x

x

Наименование расходов

Объект

Количество работ (услуг)

2
Опрессовка и гидропромывка внутренней системы отопления
Дератизация помещений
Дезинфекция помещения
ТО индивидуального теплового пункта
Электроизмерительные работы
ТО и обеспеч.работоспособности оборуд."Стрелец-Мониторинг"
ТО пожарной сигнализации
Испытание наружных пожарных лестниц
Очистка системы вентиляции в помещениях пищеблока
Очистка системы вентиляции в помещениях прачечной
Перезарядка огнетушителя
ТО средств тревожной сигнализации
Акарицидная обработка, дератизац работы, обслед на заклещ-ность
Дератизация, дезинсекция помещений
ТО системы вытяжной вентиляции
Поверка весов
Обслуживание торговой техники
Работы по обслуживанию установки доочистки питьевой воды
x

3

4

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

7

8

-

-

-

-

-

-

-

-

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

9

10

11

12

13

-

-

-

-

-

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

9

10

11

12

13

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
Итого

1,00
1,00
1,00
13,00
1,00
12,00
12,00
1,00
1,00
1,00
1,00
5,00
1,00
11,00
1,00
1,00
12,00
4,00
x

x

Наименование расходов

Количество
договоров, шт.

Стоимость услуги, руб.

2
Отбор среднесуточных проб
Услуги по охране
Образовательные усл по доп.образов программе повыш квалификации
Мед.осмотр
Установка и техн поддержка персонального средства защиты информации VipNet
Перечис. в доход фед.бюджета платы за услуги по охране объекта
Санэпид. услуги (определение антигена рото- и норовируса)
Услуги по подключению к модулям системы "ПАРУС Бюджет 8"
Абонемент на техническую поддержку пользователей "АИС Образование"
Плата за ведение бух.учета
x

3
1
3
4
3
1
1
2
1
1
1
x

Стоимость работ
(услуг), руб.

5
8 550,00
322,92
3 130,60
4 102,85
10 798,00
2 750,00
1 665,78
14 000,00
12 500,00
10 500,00
7 500,00
1 710,00
5 739,26
613,78
2 500,00
10 800,00
59 940,00
31 600,00
188 723,19

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

8

8 550,00
322,92
3 130,60
53 336,99
10 798,00
33 000,00
19 989,38
14 000,00
12 500,00
10 500,00
7 500,00
8 550,00
5 739,26
6 751,56
2 500,00
10 800,00
59 940,00
31 600,00
299 508,71

8 550,00
306,77
3 130,60
47 082,54
10 258,10
29 355,00
16 004,84
14 000,00
12 500,00
10 500,00
7 500,00
8 122,50

16,15
6 254,45
539,90
3 645,00
3 984,54

427,50

158 760,35

14 867,54

8 550,00

5 739,26
6 751,56
2 500,00
10 800,00
59 940,00
31 600,00
117 330,82

-

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Итого

4
3 240,00
218 856,54
24 244,00
6 800,00
1 215,00
39 542,40
8 260,00
18 000,00
3 000,00
28 654,89

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных
от аренды и
возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

5
3 240,00
656 569,62
96 976,00
20 400,00
1 215,00
39 542,40
16 520,00
18 000,00
3 000,00
28 654,89

6

7

8

9

10

11

884 117,91

769 264,83

Сумма, руб.

3 240,00
623 679,30
96 976,00
6 650,00
1 154,25
37 565,28

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
12

32 890,32
7 100,00
60,75
1 977,12

6 650,00

16 520,00
18 000,00
3 000,00
28 654,89
73 683,08

-

-

41 170,00

-

безвозмездных денежных
поступлений

питание сотрудников

11

12

-

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

№
п/п
1
1

Наименование расходов

3

2
Увеличение стоимости основных средств
Увеличение стоимости лекарственных препаратов
применяемые в медицинских целях
Увеличение стоимости продуктов питания

4

Увеличение стоимости горюче-смазачных материалов

5
6

Увеличение стоимости строительных материалов
Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря
Увеличение стоимости прочих оборотных запасов
(материалов)
Увеличение стоимости материальных запасов для целей
капитальных вложений
Увеличение стоимости прочих материальных запасов
однократного применения

2

7
8
9
Итого
*Рассчитывается

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

3

4

5
458 295,69

6
321 258,00

ПОУ

целевой субсидии

7

8

В том числе за счет средств
средств, полученных от
родительской платы за
аренды и возмещения
присмотр и уход
коммунальных услуг
9
10
40 620,00

26 150,00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2 397 010,05

-

88 015,77

-

-

-

-

-

-

-

-

-

183 918,52
-

177 500,00
-

-

-

-

-

6 418,52
-

-

-

354 156,76

178 903,00

-

-

-

175 214,00

39,76

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

720 656,74

26 150,00

-

-

2 612 844,05

76 725,97

88 015,77

-

-

3 524 392,53

70 267,69

доходов от
операций с
активами
13

42 995,74

2 528 021,56

x
путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

субсидии на
выполнение МЗ

-