Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад № 275
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№
п/п
1
1
2
3
4

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2
Средства, полученные от возмещения
коммунальных услуг
Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на
добавленную стоимость)

3

4

5

6

Примечание

-

Итого

x

x

x

-

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет (обоснование)*

Сумма, руб.

2
0
0
0

3
0
0
0
x

4

5

2. Доходы в виде целевых субсидий

№
п/п
1
1
2
3
Итого
* Субсидия

-

x

на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№
п/п
1
1

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу
услуги (работы), руб.

Сумма, руб.

2
В рамках установленного муниципального
задания

3

4

5

6

услуга
услуга
услуга
x
3

x
4

x
5

18 436 657,05
6

x

x

x

684 342,95
684 342,95

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

1
2
3
Итого
1
2
1

2
Сверх установленного муниципального
задания
Налог на имущество, налог на землю

Итого

18 436 657,05

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

1

2
3
4

Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением
(подразделением) услуг (выполнения
работ), предоставление которых для
физических и юридических лиц
осуществляется на платной основе

598 000,00

Родительская плата за присмотр и уход в
ДОУ
Безвозмездные денежные поступления
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на
прибыль)

4 247 712,00
54 000,00
-

Итого

x

4 899 712,00

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в
в месяц
в год
1
2
341 589,86
4 099 078,32

ИТОГО
*Рассчитывается

4 099 078,32

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

Непедагогические работники, не участвующие в образовательном процессе
в месяц
в год
3
4
248 975,93
2 987 711,16

248 975,93

2 987 711,16

Педагогические работники (областной
в месяц
в год
5
6
435 867,90
5 230 414,80
27 153,99
244 385,93
463 021,89
5 474 800,73

в год
7
12 317 204,28
244 385,93
12 561 590,21

В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
12 317 204,30

ПОУ

целевой субсидии

9

10

родительской платы на
организацию отдыха детей
11

244 385,93

-

12 317 204,30

244 385,93

-

-

путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2

Наименование выплаты

Средний размер выплаты на одного работника в день,
руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

3

4

5

6

2
суточные
возмещение проезда

Итого

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

7

8

-

родительской платы на
организацию отдыха
детей

целевой субсидии
9
-

x

x

x

Наименование выплаты

Численность работников, получающих пособие, чел.

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

Сумма, руб.*

1

2

3

4

5

6

1

Пособия по уходу за ребенком до 3х лет

12

57,5

-

-

-

-

x

-

-

-

-

*Рассчитывается

-

10

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
В том числе за счет средств

№
п/п

-

Итого

x

x

ПОУ

7

2

*Рассчитывается

субсидии на
выполнение МЗ

родительской платы на
организацию отдыха
детей

целевой субсидии

8

9

10

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
1.1.
1.2.
1.3.

2

2.1.

2.2.

2.3.

2.4.

2.5.

3

Наименование государственного
внебюджетного фонда

Размер базы для начисления страховых взносов, руб.

2
Страховые взносы в Пенсионный фонд
Российской Федерации, в том числе
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов
взносов в Пенсионный фонд Российской
Федерации для отдельных категорий
плательщиков
Страховые взносы в Фонд социального
страхования Российской Федерации, в том
числе

3

4

x

с применением ставки взносов в Фонд
социального страхования Российской
Федерации по ставке 0,0 %
обязательное социальное страхование от
несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке
0,2 %
обязательное социальное страхование от
несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке
0,_ %
обязательное социальное страхование от
несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке
0,_ %
Страховые взносы в Федеральный фонд
обязательного медицинского страхования
по ставке 5,1 %

2 763 549,87
-

-

-

2 709 784,95
2 709 784,95
-

12 561 590,21

364 286,11

-

-

12 561 590,21

25 123,18

-

-

-

-

x

640 641,10
3 793 600,26

ПОУ

целевая субсидии

6

7
-

-

381 833,33

357 198,92

родительской платы на
организацию отдыха
детей
8

53 764,92
53 764,92
-

-

389 409,29

12 561 590,21

Итого

субсидии на выполнение
МЗ
5

2 763 549,87
12 561 590,21
-

x

обязательное социальное страхование на
случай временной нетрудоспособности и в
связи с материнством по ставке 2,9 %

Сумма взноса, руб.

-

-

-

-

-

7 575,96

-

7 087,19

-

-

-

-

-

-

488,77

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

24 634,41

628 177,42

12 463,68

3 719 795,70

-

73 804,56

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
Итого

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

2

3

4

5

x

x

-

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

-

-

-

-

*Рассчитывается

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
2

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

2

3

4
2,2
1,5
x

5

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

Налог на имущество
Земельный налог

5 786 909,09
39 536 600,00

Итого
*Рассчитывается

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

Наименование расходов

127 312,00
593 049,00
720 361,00

В том числе за счет средств
субсидии на
выполнение МЗ
6
120 946,40
563 396,55
684 342,95

ПОУ

целевой субсидии

7

8
6 365,60
29 652,45
36 018,05

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№

В том числе за счет средств

Наименование показателя

п/п
1
1

2

Итого

x

*Рассчитывается

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

-

x

-

-

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2
3

Общая сумма выплат,
руб.*

3
1
1

4

5

x

x

Размер одной выплаты, руб.

2

Итого
*Рассчитывается

Количество выплат в
год

Наименование показателя

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4

Количество платежей в
год

Стоимость за
единицу, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

4
12
12

5

6

7

8

x

x

x

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

Наименование расходов

Количество номеров

2
Абонентская плата за номер
Интернет

3

Итого
*Рассчитывается

686,40
3 355,73
-

8 236,80
40 268,80
-

7 824,96
38 255,36

411,84
2 013,44

48 505,60

46 080,32

2 425,28

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

9

10

11

12

13

-

-

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных
от аренды и
возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

9

10

11

-

Итого
*Рассчитывается

субсидии на
выполнение МЗ

-

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
12

-

-

-

путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№

п/п

2
Электроснабжение, всего
Теплоснабжение, всего
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

1
1
2
3
4
5
6
7

3
48 349,20
260,66
42,65
1 361,35
93,06

Индексация, %

(с учетом НДС), руб.

Сумма, руб.*

4
9,10
2110,06
2110,06
67,58
645,87

5

x

x

x

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

Сумма, руб.

2
Аренда контейнера

3

4

5

6

Итого
*Рассчитывается

В том числе за счет средств

Тариф
Размер потребления
ресурсов

Наименование показателя

субсидии на выполнение
МЗ

6
440 000,00
550 000,00
90 000,00
92 000,00
60 104,95
1 232 104,95

7
418 000,00
522 500,00
85 500,00
87 400,00
56 600,00

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

безвозмездных
денежных
поступлений

8

9

10

11

12

13

-

22 000,00
27 500,00
4 500,00
4 600,00
3 504,95

1 170 000,00

62 104,95

-

-

-

-

-

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

10

11

12

13

путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1

-

Итого

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

7

8

целевой субсидии

9

-

-

-

-

-

-

-

-

x

x

Наименование расходов

Объект

Количество работ (услуг)

Стоимость работ
(услуг), руб.

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

2
Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны на
Обслуживание УКУТ
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
Обслуживание контейнерной площадки
Техническое обслуживание оборудование "Стрелец-мониторинг" (ТО АПК)
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
Обслуживание торгово-технологического оборудования
Поверка весов
Замена фильтров
Обслуживание лифтов
Обслуживание вентиляции
Сумма дератизации, дезинсекции
аккарицидная обработка 2023
Диспетчерский контроль доступа
x

3

4

5

6

7

8

592,80
4 539,60
1 869,96
2 860,00
1 560,00
4 995,00
16 440,00
31 600,00
10 000,00
522,04
5 739,26
80 718,66

7 113,60
54 475,20
22 439,52
34 320,00
18 720,00
59 940,00
16 440,00
31 600,00
120 000,00
6 264,48
5 739,26
377 052,06

-

-

-

-

-

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

9

10

11

12

13

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
Итого

12,00
12,00
12,00
12,00
12,00
12,00
1,00
1,00
12,00
12,00
12,00
1,00
x

x

Наименование расходов

Количество
договоров, шт.

Стоимость услуги, руб.

2
Услуги ЧОП 2024
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной
Мед осмотры
Ключи ЭЦП
мед осмотры работников кухни и мл воспитателей
производственный контроль
x

3
1
1
1
1
1
1
x

6 757,92
51 383,79
21 317,54
32 604,00
16 224,00

355,68
3 091,41
1 121,98
1 716,00
2 496,00
59 940,00
16 440,00
31 600,00
120 000,00
6 264,48
5 739,26

128 287,25

8 781,07

-

-

239 983,74

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
Итого

4
813 675,79
41 124,12
6 760,00
3 050,00
22 500,00
75 000,00

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

5
813 675,79
41 124,12
6 760,00
3 050,00
22 500,00
75 000,00
962 109,91

6
772 992,00
39 067,91
6 422,00
1 807,57

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных
от аренды и
возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

7

8

9

10

11

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
12

40 683,79
2 056,21
338,00
1 242,43

820 289,48

44 320,43

-

22 500,00
75 000,00
97 500,00

-

-

-

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№
п/п
1

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

2

3

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

1

Увеличение стоимости основных средств

190 595,45

76 000,00

8 789,93

-

-

2

Увеличение стоимости лекарственных
препаратов применяемые в медицинских
целях

-

-

-

-

-

3

Увеличение стоимости продуктов питания

3 779 879,58

83 000,00

-

-

-

-

-

-

-

-

8 789,93

-

8 789,93

-

-

4
5

Увеличение стоимости горюче-смазачных
материалов
Увеличение стоимости строительных
материалов

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

питание сотрудников

10

11

12

105 805,52

доходов от
операций с
активами
13

-

-

-

-

-

-

-

104 067,87

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3 592 811,71

6

Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря

114 595,45

-

8 789,93

-

-

105 805,52

-

-

-

7

Увеличение стоимости прочих оборотных
запасов (материалов)

618 680,32

76 000,00

136 816,83

-

-

340 863,49

65 000,00

-

-

-

8

Увеличение стоимости материальных
запасов для целей капитальных вложений

9

Увеличение стоимости прочих
материальных запасов однократного
применения

Итого
*Рассчитывается

-

x
путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

4 712 540,73

235 000,00

163 186,62

-

-

-

4 145 286,24

-

-

-

-

-

-

65 000,00

104 067,87

-